Kotitalousvähennys lyhyesti
Kotitalousvähennys tarkoittaa, että voit vähentää osan kotona teetetyn työn kustannuksista suoraan veroistasi. Vuonna 2023 vähennystä käytti yli 400 000 suomalaista, mutta silti moni jättää sen hyödyntämättä, koska ei tiedä miten se toimii tai mihin kaikkeen se pätee.
Tässä oppaassa käydään läpi kaikki oleellinen: omavastuu, enimmäismäärät, laskukaava, palvelukohtaiset ohjeet ja hakeminen OmaVerossa.
Jos haluat laskea nopeasti paljonko säästäisit, kokeile Servidon kotitalousvähennys-laskuria.
Vuoden 2026 rajat ja omavastuu
Vuoden 2026 kotitalousvähennyksen rajat:
- Korvausprosentti: 35 % työn osuudesta
- Enimmäismäärä: 1 600 euroa per henkilö vuodessa
- Pariskunta: yhteensä jopa 3 200 euroa vuodessa
- Omavastuu: 150 euroa per henkilö vuodessa
Omavastuu tarkoittaa, että ensimmäiset 150 euroa vähennyksestä jäävät sinulle. Vasta sen ylittävä osuus vähennetään veroistasi. Jos vähennyksesi on esimerkiksi 500 euroa, verostasi vähennetään 350 euroa.
Omavastuun ylittäminen ei vaadi suuria hankintoja. Jo pari kodin palvelua saman vuoden aikana riittää.
Miten kotitalousvähennys lasketaan?
Laskukaava on yksinkertainen:
Vähennys = (työn osuus x 35 %) - 150 € omavastuu
Esimerkki: tilaat ikkunanpesun 149 eurolla. Koko summa on työtä, koska ammattilainen tuo omat välineet.
149 € x 35 % = 52,15 € - 150 € omavastuu = 0 € (omavastuu ei täyty yhdestä tilauksesta)
Mutta kun tilaat vuoden aikana useamman palvelun, omavastuu täyttyy nopeasti:
- Ikkunanpesu 149 €
- Nuohous 69 €
- Rännien puhdistus 199 €
- Muuttosiivous 249 €
Työn osuus yhteensä: 666 €. Vähennys: 666 x 35 % = 233,10 € - 150 € = 83,10 € säästöä.
Isommilla summilla hyöty kasvaa merkittävästi. Voit laskea oman tilanteesi laskurilla.
Ketkä voivat saada kotitalousvähennyksen?
Perusehto: olet Suomessa verovelvollinen ja teetät työn omassa kodissasi tai vapaa-ajan asunnossasi.
Vähennyksen saa kun:
- Työ tehdään kodissasi, mökillä tai tontillasi
- Maksat työn itse (ei taloyhtiön kautta)
- Työn tekijä on ennakkoperintärekisterissä
- Maksu menee tilisiirrolla, ei käteisenä
- Et tee työtä itse
Vuokra-asunnossa voit saada vähennyksen esimerkiksi siivouksesta, kunhan maksat työn itse. Taloyhtiön teettämät remontit, joista maksetaan vastikkeessa, eivät oikeuta vähennykseen.
Eläkeläisen kotitalousvähennys
Kotitalousvähennys toimii myös eläkeläisille. Vähennys tehdään ansiotuloveroista, ja koska eläke on ansiotuloa, eläkeläinenkin hyötyy.
Pienituloisen eläkeläisen kannattaa huomioida, että vähennyksen voi saada vain siltä osin kuin maksettavaa veroa on. Jos veroja ei juurikaan mene, vähennystä ei voi käyttää täysimääräisesti, koska sitä ei makseta rahana takaisin.
Käytännön vinkki eläkeläisille: jos puoliso maksaa enemmän veroja, hän voi ilmoittaa vähennyksen omassa verotuksessaan. Pariskunta voi jakaa vähennyksen vapaasti.
Korotettu kotitalousvähennys
Korotettu kotitalousvähennys koskee tiettyjä energiaremontteja, kuten öljylämmityksestä luopumista. Korotetun vähennyksen korvausprosentti on 60 % ja enimmäismäärä 3 500 euroa per henkilö. Korotus on voimassa vuoden 2027 loppuun.
Tarkista aina ajantasaiset rajat Verohallinnon sivuilta, koska energiaremonttien korotukset voivat muuttua.
Palvelukohtaiset ohjeet
Kotitalousvähennyksen piiriin kuuluu yllättävän laajasti erilaisia palveluita. Tässä yleisimmät, joissa vähennyksen saa:
Siivous ja kotitalousvähennys
Kaikki kodin siivouspalvelut oikeuttavat kotitalousvähennykseen: muuttosiivous, kotisiivous, ikkunanpesu ja tehopesu. Vähennys lasketaan työn osuudesta. Siivouksessa työn osuus on tyypillisesti korkea, koska suurin osa hinnasta on työtä.
Nuohous ja kotitalousvähennys
Nuohous on kokonaan vähennyskelpoista, koska palvelu on käytännössä pelkkää työtä. Nuohouksen hinta on tyypillisesti 69-150 euroa hormistosta riippuen. Jos teetät sekä nuohouksen että hormiston tarkistuksen, koko summa on vähennyskelpoista.
Vuoden 2019 nuohouslain muutoksen jälkeen voit vapaasti valita oman nuohoojan. Et ole sidottu alueelliseen piirinuohoojaan.
Muutto ja kotitalousvähennys
Muuttoapu on vähennyskelpoista siltä osin kuin kyse on työn osuudesta. Muuttoauton vuokra ei kuulu vähennyksen piiriin, mutta kantaminen, pakkaaminen ja kalusteiden kokoaminen ovat vähennyskelpoista työtä.
Kunnossapito ja remonttityöt
Kodin huolto- ja kunnossapitotyöt ovat laajasti vähennyskelpoisia: ilmalämpöpumpun huolto, ilmanvaihtokanavien puhdistus, salaojien tarkistus, rännien puhdistus, sähkötyöt, putkityöt, maalaus ja remontti.
Vähennys koskee vain työn osuutta. Materiaalit kuten maalit, putket tai varaosat jäävät vähennyksen ulkopuolelle. Pyydä aina eritelty lasku, jossa työ ja materiaalit on eroteltu.
Tieto- ja viestintätekniikka
TV:n seinäkiinnitys, kodin verkkolaitteiden asennus ja tietokoneen käyttöönotto ovat vähennyskelpoisia. Kodin huolto -palvelun kautta tilattavat asennukset sisältävät erittelyt valmiiksi.
Miten kotitalousvähennystä haetaan OmaVerossa?
Vähennyksen hakeminen on suoraviivaista:
- Säilytä laskut. Laskuissa pitää näkyä työn tekijän Y-tunnus, työn osuus eriteltynä ja maksupäivämäärä.
- Kirjaudu OmaVeroon esitäytetyn veroilmoituksen aikaan (maalis-huhtikuu).
- Lisää tiedot kohtaan "Kotitalousvähennys": työn tekijän nimi, Y-tunnus, maksettu summa ja työn osuus.
- Lähetä. Verohallinto tekee vähennyksen automaattisesti.
Kun tilaat palvelun Servidon kautta, lasku tallentuu sovellukseen automaattisesti. Y-tunnus, työn osuus ja maksutiedot ovat valmiina, joten niiden syöttäminen OmaVeroon vie pari minuuttia.
Yleisimmät virheet
- Materiaalien ilmoittaminen työn osuutena. Vain työ on vähennyskelpoista.
- Käteismaksu. Verottaja hyväksyy vain tilisiirrot.
- Taloyhtiön teettämä työ. Vastikkeessa perittävät remonttikulut eivät oikeuta henkilökohtaiseen vähennykseen.
- Oman työn vähentäminen. Vain ulkopuolisen tekemä työ kelpaa.
- Omavastuun unohtaminen. Muista vähentää 150 euroa ennen ilmoittamista.
Laske oma säästösi
Laske paljonko voisit säästää kotitalousvähennys-laskurilla. Näet heti paljonko vähennystä kertyy Servidon palveluista, ja saat tarvittavat tiedot valmiiksi veroilmoitusta varten.